Кассовое обслуживание является одной из важнейших функций банков. При организации кассовой работы и оформлении совершаемых кассовых операций отделение ОАО «Белагропромбанк» в г. Смолевичи руководствуется Инструкцией по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденной решением Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 21.12.2006, протокол № 211; Правилами организации кассовой работы в ОАО «Белагропромбанк», утвержденными решением Правления ОАО "Белагропромбанк" 04.03.2010, протокол N 13 (Приложение 58).
Для осуществления кассового обслуживания клиентов банка, а также выполнения операций с денежной наличностью и иными ценностями, банки создают у себя кассовые узлы. Устройство и оборудование кассовых узлов должно соответствовать техническим требованиям, обеспечивать нормальные условия работы персонала и его безопасность, сохранность ценностей и документов.
Для оприходования всей поступившей денежной наличности и иных ценностей и совершения расходных кассовых операций а отделении ОАО «Белагропромбанк» в г.Смолевичи создана операционная касса (без оформления приказа). Прием и выдачу ценностей из операционной кассы осуществляет заведующий операционной кассой в соответствии с Правилами организации кассовой работы в ОАО «Белагропромбанк», утвержденными решением Правления ОАО "Белагропромбанк" 04.03.2010, протокол N 13 (Приложение 58).
Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной наличности в Отделении по приказу руководителя подразделения созданы приходо-расходные кассы (осуществляющие операции, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте), касса пересчета, установлены банкоматы, инфокиоски, платежно-расчетные терминалы.
Прием денежных средств в приходо-расходную кассу осуществляется в соответствии с Правилами организации кассовой работы в ОАО «Белагропромбанк», утвержденными решением Правления ОАО "Белагропромбанк" 04.03.2010, протокол N 13 (Приложение 58) по следующим документам:
§ объявлению на взнос наличными (Приложение 59), извещению (Приложение 60)— в белорусских рублях;
§ приходному валютному ордеру—наличной иностранной валюты (Приложение 61).
Выдача денежных средств и ценностей из приходо-расходной кассы осуществляется в соответствии с Правилами организации кассовой работы в ОАО «Белагропромбанк», утвержденными решением Правления ОАО "Белагропромбанк" 04.03.2010, протокол N 13 (Приложение 58) по следующим документам:
· чекам из чековых книжек; расходному кассовому ордеру (Приложение 62)— наличных белорусских рублей;
· расходному валютному ордеру (Приложение 63)—наличной иностранной валюты.
В конце рабочего дня на основании приходных кассовых документов, реестров, извещений кассовый работник составляет отчетную справку и сверяет сумму по отчетной справке с суммой фактически принятой денежной наличности, иных ценностей.
На основании извещений, реестров, а также приходных ордеров, составленных на частные суммы произведенных операций с участием физических лиц, ответственным исполнителем составляются и подписываются приходные кассовые, валютные, внебалансовые ордера на общие суммы принятых ценностей по каждому виду операций и производится отражение операций по счетам бухгалтерского учета.
