Для получения чековой книжки физическое лицо (представитель физического лица) должны оформить в банке заявление-обязательство на получение чековой книжки физическим лицом и предъявить документ, удостоверяющий личность. Представитель физического лица должен также представить в банк заверенную доверенность и ее копию. Для получения чековой книжки юридическое лицо представляет в банк по месту открытия текущего (расчетного) банковского счета, субсчнта, счета по учету кредитов заявление-обязательство получение чековой книжки физическим лицом (Приложение 36).
На основании заявления-обязательства банк открывает счет «Средства для расчетов чеками» и выдается на основании представленного в банк заявления-обязательства (в одном экземпляре).
При оформлении чековой книжки ответственный исполнитель заполняет реквизиты второй страницы обложки чековой книжки, лицевую сторону каждого чека (реквизиты банка чекодателя, номер счета расчетов чеками, фамилия, имя, отчество физического лица). На оборотной стороне заявления-обязательства и на обложке чековой книжки указывается срок ее действия и дата выдачи.
Выдача чековой книжки осуществляется под расписку на заявлении-обязательстве.
Схема документооборота при осуществлении расчетов с использованием чеков представлена в Приложении 37.
При приемке чека из чековой книжки в уплату за товар работник организации торговли и сервиса должен удостовериться в личности чекодателя, проверить правильность заполнения чека, проверить суммы (исходный остаток) корешка оплачиваемого чека, принять чек, проставить на обороте данного чека и его корешка оттиск штампа организации, дату приема чека к оплате, подписать чек.
Принятые в уплату чеки чекодержатель представляет в банк по месту открытия своего текущего счета вместе с поручением-реестром (Приложение 38). Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, то поручение-реестр представляется в двух экземплярах. Первый экземпляр заверяется подписью и печатью и остается в банке. Второй с оттиском штампа банка выдается чекодержателю.
Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в разных банках, то поручение-реестр выписывается в четырех экземплярах. Первый и третий экземпляры заверяются печатью и подписями; первый и второй экземпляры со штампом банка вместе с чеками направляются в банк-чекодатель; третий остается в банке-чекодержателя; четвертый выдается чекодержателю.
Ответственный исполнитель банка-чекодержателя проверяет соответствие реквизитов чеков данным, указанным в поручении-реестре, проверяет правильность заполнения чеков, проставляет на поручении-реестре фактическую дату поступления документов в банк.
Ответственный исполнитель в банке-чекодателе проверяет, соответствуют ли данные чеки банку-чекодателю, регистрирует в отдельном журнале поручение-реестр, сверяет суммы, указанные в чеке, с суммой в поручении-реестре. Не принятые банком-чекодателем чеки регистрируются в отдельном журнале и возвращаются банку-чекодержателю без исполнения с указанием причин. На всех экземплярах поручения-реестра проставляется дата поступления в банк-чекодатель. При соответствии всех реквизитов и правильности оформления чека банк производит платеж на сумму.
Оплаченные чеки вместе с первым экземпляром поручения реестра остаются в документах дня банка-чекодателя. Второй экземпляр поручения- реестра с отметкой банка-чекодателя об его исполнении возвращается в банк-чекодержатель.
При наличии на счете специального режима остатка денежных средств банк чекодателя по письменному заявлению чекодателя (представителя чекодателя) может:
