справка о суммах принятой и выданной денежной наличности в разрезе каждого кассира;
кассовые документы по Дебиту счета 20202 810 – в порядке возрастания номеров кредитуемых балансовых счетов;
мемориальные ордера по валютно-обменным операциям;
кассовые документы по Дебету счета 20202 840 - в порядке возрастания номеров кредитуемых балансовых счетов.
мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Дебет счета 20202 840 (кассаUSD) в корреспонденции со счетами кассы 20202 810 (касса RUR); 20202 156 (кассаCNY) 20202 978 (касса EUR) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;
кассовые документы по Дебету счета 20202 978 - в порядке возрастания номеров кредитуемых балансовых счетов;
мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Дебет счета 20202 978 (касса EUR) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202156 (касса CNY); 20202 840 (касса USD) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;
кассовые документы по Кредиту счета 20202 810 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;
мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 810 (касса RUR) в корреспонденции со счетом валютной кассы (20202 156 (касса CNY); 20202 840 (касса USD); 20202 978 (касса EUR) - в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;
кассовые документы по Кредиту счета 20202 156 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;
мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 156 (касса CNY) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202 840 (касса USD); 20202 978 (касса EUR)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;
кассовые документы по Кредиту счета 20202 840 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;
мемориальные ордера по валюто-обменным операциям (Кредит счета 20202 840 (касса USD) в корреспонденции со счетами кассы 20202 810 (касса RUR); 20202 156 (касса CNY); 20202 978 (касса EUR)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;
кассовые документы по Кредиту счета 20202 978 - в порядке возрастания номеров дебетуемых балансовых счетов;
мемориальные ордера по валюто-обменным операциям Кредит счета 20202 978 (касса EUR) в корреспонденции со счетами кассы (20202 810 (касса RUR); 20202 156 (касса CNY); 202 02 840 (касса USD)- в порядке возрастания цифровых кодов валюты согласно Общероссийскому классификатору валют;
реестры по операциям с наличной валютой и чеками;
внебалансовые мемориальные документы по приходу ценностей;
внебалансовые мемориальные документы по расходу ценностей;
кассовые журналы (приход-расход) по каждому лицевому счету кассы.
Кассовые документы по дополнительным офисам и филиалам подшиваются отдельно от кассовых документов головного офиса банка в приведенном выше порядке.
После сверки суммы кассовых документов с книгой учета денежной наличности и других ценностей надпись на лицевой стороне папки заверяется кассовым работником, формировавшим ее, и заведующим кассой.
Не позднее следующего дня итоги документов должны быть сверены главным бухгалтером кредитной организации (его заместителем) с данными бухгалтерского учета и заверены его подписью.
Хранение кассовых документов за последние двенадцать месяцев осуществляется заведующим кассой в месте, установленном приказом.